- Автолизинг. Что это?
- Различия лизинга и кредитования
- Кто может быть лизингодателем
- Требования к лизингополучателям
- Какие документы нужны для оформления сделки
- Как происходит оформление лизинга
- Автолизинг для коммерсантов на упрощенной системе налогооблажения
- Автолизинг без аванса для бизнесменов
- Как происходят выплаты по договору
- Компенсация НДС
- Бухгалтерский учет
- Что такое лизинг
- Положительные моменты лизинговой сделки для ИП
- Отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей
- Условия получения автомобиля в лизинг
- Как взять машину в лизинг для ИП: пошаговая инструкция
- Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?
- Купить автомобиль в лизинг для физических лиц
- Грузовое авто
- Спецтехники
- Легковых авто
- Автобусов
- Коммерческого транспорта
- Как взять лизинг авто для ИП?
- Высылаем договор , вы подписываете его у нас в офисе или отправляете курьером
- Мы готовим документы и вы получаете свой транспорт
Лизинг автомобилей для ИП — финансовая сделка, которая позволит ездить всегда на новом, исправном транспорте, который можно обновлять по завершении договора.
Необходимость в транспортном средстве есть у 8 из 10 индивидуальных предпринимателей. Как правило, деятельность связана с поездками на встречи с клиентами, партнерами и на конференции, а иногда автомобиль нужен для транспортировки грузов. Начинающие компании редко способны приобрести транспортное средство сразу, поэтому появился автокредит, а позже — автолизинг.
Оба способа финансирования похожи, но имеют существенные отличительные черты.
Автолизинг. Что это?
Автолизинг означает получение автомобиля по договору лизинга, заключенному с лизинговой компанией, во временное владение и пользование с возможностью последующего выкупа транспортного средства. В итоге транспортное средство может стать собственностью предпринимателя — это ключевое отличие от классической аренды.
После подписания лизингового договора, владелец бизнеса начинает пользоваться автомобилем, но не становится его собственником. До того момента, пока не будет выплачена договором лизинга сумма, компания выступает в качестве арендатора. Важный момент — если ИП не может продолжать выплату, то лизинговая организация изымает авто.
Различия лизинга и кредитования
Имеются несколько ключевых различий, в зависимости от которых можно сделать выбор в пользу одной из услуг.
- • Лиз. компания
- • ИП
- • Продавец
- • Продавец
- • ИП
- • Банк
Кто может быть лизингодателем
- Государственные лизинговые компании («Сбербанк лизинг», «ВТБ-лизинг», «Вэб-лизинг» и т.д.);
- Частные лизинговые организации («Европлан», «Балтийский лизинг», «Ресо-лизинг»).
Требования к лизингополучателям
Есть несколько параметров, на которые смотрят представители лизинговых услуг, перед тем как подписать договор:
- Насколько хорошая кредитная история у клиента;
- Возраст – 21 и старше;
- Отсутствие убытков за время предпринимательской деятельности;
- Период функционирования – от полугода.
Какие документы нужны для оформления сделки
- Наличие документов, подтверждающих регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя;
- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
- Налоговая декларация;
- Документы, подтверждающие открытие счета в банке;
Как происходит оформление лизинга
- Сначала клиент выбирает необходимый автомобиль у продавца;
- Клиент отправляет запрос лизинговой организации на предварительный расчет лизинговой сделки;
- Клиент предоставляет в лизинговую организацию пакет документов;
- Организация оценивает финансовое состояние ИП;
- При положительном решении стороны подписывают лизинговый договор;
- Индивидуальный предприниматель переводит авансовый платеж по договору;
- Организация приобретает автотранспорт и передает его во владение и пользование клиенту;
- ИП производит ежемесячные выплаты в рамках заключенного договора;
- По завершении выплат бизнесмен может выкупить авто или возвратить его обратно компании.
Автолизинг для коммерсантов на упрощенной системе налогооблажения
Отличия для ИП такого типа заключаются в документации. Из-за упрощенного налогообложения, подтвердить финансовое состояние в том виде, который необходим лизинговой организации, невозможно. Кроме того, бизнесмены на УСН сдают отчетность раз в год, и предоставить, к примеру, отчетность за квартал или полугодие тоже невозможно.
Поэтому компания, финансирующая покупку автомобиля в лизинг, страхует себя – увеличивая размер аванса.
Положительные стороны автолизинга для ИП:
- Первоначальный взнос от 10%;
- Оперативное получение автомобиля для эксплуатации;
- Документов меньше по сравнению с автокредитованием;
- Договор оформляется на больший срок (до 60 месяцев), от чего уменьшается размер ежемесячных выплат.
- Авто не является собственностью предпринимателя до момента исполнения договора лизинга и выкупа им авто.
Автолизинг без аванса для бизнесменов
Чтобы уменьшить риски, компании, которые предоставляют услуги лизинга, предусматривают первый взнос, но существуют варианты обойтись и без него, хотя это происходит редко. Предпосылкой к отсутствию первого взноса служит хороший показатель ликвидности транспортного средства. Кроме того, лизингополучатель должен соответствовать следующим условиям:
- Финансовая стабильность;
- Продолжительное время нахождения на рынке;
- Залог или поручительство.
Как происходят выплаты по договору
Лизинговый договор, как правило, предусматривает 4 вида платежей (хотя такое деление довольно условное):
- Авансовый платеж;
- Комиссия;
- Ежемесячные платежи;
- Выкупной платеж.
- Аннуитетный – одинаковая сумма ежемесячного платежа на протяжении всего срока договора;
- Дифференцированный – разная сумма ежемесячного платежа на протяжении срока договора (за счет уменьшения процентов на сумму основного долга).
Компенсация НДС
- Для ИП, которые функционируют по ОСН (общей системе налогообложения), лизинг очень выгоден. В стоимость предмета лизинга по договору включается НДС, но предприниматель может получить налоговый вычет в размере 20%;
- Предприниматели, работающие по УСН «ДОХОДЫ-РАСХОДЫ», в расходах учитывают платежи за лизинг с НДС, в результате чего уменьшается налог;
- Предприниматели, работающих на УСН «ДОХОДЫ», делают платежи за лизинг с выручки фирмы, поэтому эти платежи не влияют на размер налога.
Бухгалтерский учет
Существует два варианта ведения бухгалтерского и налогового учета лизинговых операций:
- На балансе ИП (лизингополучателя)
- На балансе ЛК (лизингодателя)
Ориентируясь на выбранный вариант, он попадает в определенную амортизационную группу. Бухгалтерский учет ведется по Приказу 17 февраля 1997 года, ПБУ 6-01, 10-99.
Что такое лизинг
Лизинг — вид финансовой услуги, в рамках которой лизинговая компания приобретает и передает в пользование клиенту движимое или недвижимое имущество, необходимое последнему для ведения или расширения бизнеса, а взамен получает денежное вознаграждение. При этом собственником объекта лизинга является арендодатель, но в зависимости от условий финансовой сделки арендатор имеет возможность выкупить его после того, как закончится действие лизингового договора.
Среди индивидуальных предпринимателей наиболее востребованным является автолизинг, поскольку, согласно статистике, в 80% случаев их деятельность предполагает использование транспорта. Это могут быть как коммерческие перевозки грузов или пассажиров, так и регулярные деловые поездки самого бизнесмена на встречи с клиентами или партнерами.
Положительные моменты лизинговой сделки для ИП
Финансовая аренда автомобиля предполагает ряд преимуществ для ИП, которые выгодно отличаются в сравнении, например, с кредитованием.
Отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей
Вместе с тем существует и ряд моментов, на которые также стоит обратить внимание индивидуальным предпринимателям при заключении лизинговой сделки.
- Предмет лизинга остается в собственности арендодателя на протяжении всего срока действия лизингового договора. В связи с этим индивидуальный предприниматель не может продать лизинговое имущество в случае необходимости. А главный риск для арендатора заключается в том, что лизинговая организация имеет право расторгнуть сделку в одностороннем порядке и изъять у клиента предмет лизинга без возврата ранее выплаченных платежей, но данная мера может быть предпринята только в случае нарушения условий соглашения со стороны лизингополучателя (просрочка платежей, отсутствие страховки, частые аварии и т.д.).
- Условия предоставления имущества в лизинг, определенные в договоре арендодателем, могут не отвечать запросам ИП для его коммерческой деятельности (например, ограничения по пробегу, запрет на предоставление предмета лизинга в аренду третьим лицам и т.д.).
- Согласно законодательству, предмет лизинга в обязательном порядке должен быть застрахован за счет арендатора. Среди прочих дополнительных трат, которые несет индивидуальный предприниматель при исключении лизингового соглашения, – необходимость нотариального заверения сделки в размере 1% от суммы договора. В целом, финансовая аренда имущества предполагает вознаграждение лизинговой организации, что означает переплату по сравнению с покупкой за собственные средства.
Условия получения автомобиля в лизинг
Для заключения лизинговой сделки индивидуальный предприниматель должен соответствовать ряду требований, которые предъявляют к заемщикам арендодатели.
- Возраст ИП – от 21 года (у некоторых лизинговых организаций – от 23 лет);
- Срок ведения предпринимательской деятельности – не менее 6 месяцев (у некоторых лизинговых организаций – более 1 года);
- Прибыльность бизнеса – минимум 3 месяца работы без убытков.
Для подтверждения данных параметров индивидуальному предпринимателю необходимо предоставить следующий пакет документов:
- Паспорт РФ;
- Выписка из ЕГРИП;
- Свидетельства ОГРН и ИНН;
- Регистры учета (например, КУДиР) и налоговые декларации, подтверждающие требуемые показатели бизнеса;
- Выписка из банка с оборотами по счетам (с теми же целями, что и регистры учета).
Добавим также, что для одобрения заявки на услуги финансовой аренды в некоторых компаниях может потребоваться подтверждение положительной кредитной истории.
Как взять машину в лизинг для ИП: пошаговая инструкция
Процедура лизинга автомобиля имеет стандартную схему реализации и механизм выполнения, с которыми индивидуальному предпринимателю следует ознакомиться заранее.
Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?
Как известно, многие лизинговые организации являются плательщиками НДС и начисляют на услуги финансовой аренды 20%. В результате конечная стоимость договора лизинга для ИП, как лизингополучателя, заметно возрастает. При этом большинство индивидуальных предпринимателей применяют специальные налоговые режимы и не имеют возможности принимать уплаченный арендодателю НДС к вычету.
Так, к примеру, ИП, применяющие УСН «доходы минус расходы», могут уменьшить налоговую базу на величину произведенных ими лизинговых платежей, включая НДС. Индивидуальные предприниматели, применяющие УСН «доходы», не вправе учитывать затраты, понесенные по лизинговому соглашению, в базе по налогу. Однако и в этом случае существует решение, позволяющее приобрести автомобиль в лизинг без НДС: необходимо найти лизинговую организацию, которая также работает по «упрощёнке» и не включает НДС в стоимость своих услуг.
Однако надо иметь в виду, что таких компаний не так уж много, поскольку существует ряд требований для работы по УСН, которым большинство лизингодателей в силу специфики или масштабов своей деятельности соответствовать не могут.
Таким образом, мы видим, что лизинг, как сочетание аренды и кредитования, несет в себе неоспоримые преимущества для ИП, которые во многом нивелируют имеющиеся недостатки. Об этом свидетельствует растущая популярность финансовой аренды автомобилей среди индивидуальных предпринимателей, что обусловлено как потребностью в транспорте для ведения предпринимательской деятельности, так и малым финансированием малого и среднего бизнеса.
Купить автомобиль в лизинг для физических лиц
Грузовое авто
Спецтехники
Легковых авто
Автобусов
Коммерческого транспорта
Как взять лизинг авто для ИП?
Узнайте как получить финансирование уже сегодня
Высылаем договор , вы подписываете его у нас в офисе или отправляете курьером
Мы готовим документы и вы получаете свой транспорт
Согласно соглашению, по лизингу автотранспорта лизингодатель передает покупателю машину, а тот платит за нее каждый месяц заранее оговоренную сумму. Транспорт будет передан на баланс ИП и станет его собственностью после погашения финансовых обязательств. Поэтому если предприниматель не платит, лизингодатель может просто забрать автомобиль и реализовать его без юридической волокиты.
Машина в лизинг для индивидуального предпринимателя приобретается по соглашению между двумя субъектами, предусмотренному гражданским кодексом. Взаимоотношения между лизинговой компанией и ИП оформляются письменно, что защищает права всех участников. После оплаты всех платежей предмет соглашения становится собственностью предпринимателя.