Какие документы нужны, чтобы сделать налоговый вычет? Для оформления и получения налогового возврата от гражданина требуется подача следующих документов:
Теперь вы в курсе, как правильно оформить имущественный налоговый вычет (и другие виды) онлайн на Госуслугах, а также на сайте налоговой службы (ФНС) в личном кабинете налогоплательщика.
Правила оформления налогового вычета
В нашей стране официально трудоустроенные граждане переводят в казну государства НДФЛ, который составляет 13% от заработной платы. Мало кто знает, что при некоторых обстоятельствах работники вправе вернуть уже уплаченный налог. Есть несколько способов, которые позволяют подать декларацию на часть отчислений.
В статье рассмотрим более детально один из них: как оформить налоговый вычет через Госуслуги.
Нормативная база: что такое налоговый вычет
Итак, для начала разберёмся, что это такое. Налоговый вычет – это:
- определённая сумма, которая ежемесячно уменьшает размер налогооблагаемого дохода, т.е позволяет снизить величину НДФЛ;
- определённая сумма, которая выплачивается единовременно из уже отчисленных налогов.
На возврат 13% могут рассчитывать только:
- официально трудоустроенные (по договору) лица, которые уплачивают НДФЛ;
- пенсионеры, которые работали в период, выбранный в декларации для вычета;
- иностранные граждане, которые проживают на территории Российской Федерации не менее полугода и уплачивают НДФЛ.
Важно. Для лиц, состоящих на учёте в ЦЗН и получающих в качестве дохода пособие по безработице, вычет недоступен.
Необходимый пакет документов
Для начала рассмотрим подробно, какие нужны документы на налоговый вычет каждого вида.
- заявление;
- паспорт гражданина РФ;
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- справка о доходах 2-НДФЛ (заказывается по месту работы или можно получить справку 2-НДФЛ через Госуслуги);
- банковские реквизиты для возврата денежных средств (если требуется).
Дополнительные по медицинским услугам (при лечении в клиниках, покупке лекарств, оформлении ДМС):
- договор с больницей или частной клиникой;
- справки и чеки по оплате услуг;
- копия лицензии медучреждения;
- рецепт на лекарственное средство формы №107/1;
- договор по добровольному страхованию (копия);
- копия лицензии страховщика;
- квитанция на внесение страховой премии.
На образовательные услуги:
- договор с образовательным учреждением на обучение;
- чек или квитанция на оплату;
- лицензия учреждения (копия).
На сделки с имуществом:
- бумага, подтверждающая проведение сделки: договор купли-продажи, расписки, акт приёма-передачи;
- бумага, подтверждающая право собственности: свидетельство о госрегистрации прав (если есть) или выписка из ЕГРН (заказывается в Росреестре);
- кредитный договор с банком (по ипотеке);
- справка о процентах, оплаченных за указанный в декларации период.
Полезно знать. Уточнить перечень документации можно по телефону горячей линии ФНС – 8-800-222-22-22.
Возможные причины для отказа
Нередко заявители получают отказ. Происходит это по следующим причинам:
- предоставлен не весь пакет необходимой документации;
- декларация заполнена неверно;
- выбрано отделение ФНС не по месту регистрации;
- гражданин не имеет оснований для вычета;
- возврат уже был оформлен ранее.
Если отказ вынесен без объяснения причин или является неправомерным, то вправе обжаловать его в вышестоящем налоговом органе или в судебной инстанции.
Через единый портал Госуслуги налоговый вычет оформить не так просто. К данному процессу необходимо подойти со всей ответственностью и внимательностью. Ведь срок ожидания решения составляет целых 3 месяца и при отказе это время потратится впустую.
Как действовать дальше
Подать на налоговый вычет на Госуслугах невозможно, нужно контактировать непосредственно с Налоговой службой. Перед обращением нужно собрать пакет документов, который будет отличаться в зависимости от вида вычета.
Стандартно заявление подается гражданином на следующий год после покупки квартиры/оплаты лечения/обучения. Декларацию можно подать и за три предыдущих года. Например, в 2021 году подать за 2018, 2019 и 2020.
Если речь об имущественном вычете, гражданин предоставляет:
- справку 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ из бухгалтерии за необходимый период (именно в этой справке указывается сумма уплаченного налога, который можно вернуть);
- свежая выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности недвижимости;
- акт приема-передачи, если речь о долевом строительстве;
- подтверждение оплаты стоимости недвижимости;
- если заявитель состоит в браке, нужно свидетельство о браке. Плюс составляется соглашение о распределении вычета между супругами.
Сумму отложенного налогового вычета считает гражданин и указывает ее в заявлении. Сотрудники расчетов не ведут, но при проверке документов все будет проверено.
После сбора документов можно посещать ФНС по месту проживания. Предварительно можно записаться на прием на сайте налоговой службы:
Обратите внимание, что вычет можно получать несколько раз. Например, вы купили квартиру за 1 800 000 рублей, вам положен вычет в размере 234 000 рублей. Но если в этом прошлый год вы уплатили в виде НДФЛ 100 000, остальные 134 000 переносятся на следующие периоды.
После подачи документов налоговая выполняет проверку. Если все верно, вычет положен, он зачисляется на счет заявителя. Период ожидания — до 4 месяцев (через 3 дается отчет по итогу проверки, еще месяц дается ФНС для передачи средств).